Многие люди зачастую интересуются, как вернуть подоходный налог с ипотеки, поскольку самостоятельно и в полном объеме собрать денежные средства для приобретения недвижимости, в рамках настоящих реалий экономической обстановки, не всегда удается. Чтобы в полной мере разобраться в указанной ситуации, нужно понять о какой сумме идет речь и в каких ситуациях обращение за возвратом на покупку жилплощади можно обратиться. При этом нужно понимать, что придется дополнительно обращаться в банк, где можно дополнительно получить условия для того, чтобы вернуть проценты по ипотеке и соответствующему банковскому договору.

Возврат 13% с покупки

Возврат 13% с покупки

Любой гражданин Российской Федерации, официально трудоустроенный и направляющий в налоговый орган отчисления с места работы напрямую или через работодателя, автоматически получает право на возврат этой суммы купленного недвижимого имущества. Сюда же можно отнести лиц с другим гражданством или без гражданства, которые в установленном законом порядке имеют разрешение на работу и чей работодатель направляет все необходимые взносы за своего работника.

То есть если такое лицо приобретает недвижимое имущество – дом, квартиру или земельный участок, он автоматически получает право вернуть часть денежных средств, затраченных на такую покупку, и закон ему это разрешает неограниченно во времени. Однако в налоговом законодательстве такой подход описывается немного иначе и рассчитан на то, что субъект на определенное количество времени освобождается от уплаты подоходного налога.

Но чтобы понять, можно ли вернуть свои денежные средства назад, необходимо обратиться в налоговый орган, где действует заявительный порядок. И рассмотрение вопросов происходит только по желанию участника правоотношений.

Субъекты налогового вычета

В решении подобного вопроса задействовано несколько субъектов. В каждой конкретной ситуации возможно наличие либо отсутствие кого-либо из участников, но вовсе не обязательно, что какая-либо комбинация является изначально неправильной. Поэтому выделяют следующих лиц:

  • Покупатель – лицо, приобретшее недвижимое имущество в отчетном периоде, то есть в определенном году. Таких лиц может быть от одного до нескольких. При этом в зависимости от количества лиц, купивших в ипотеку, будет разниться сумма выплат и порядок их начислений. То есть каждый отдельный покупатель получит возврат относительно своей доли приобретаемой жилплощади, а также за выплаченные проценты по ипотеке;
  • Налоговый орган – второй непосредственный участник, который определяет порядок и сумму возврата в текущем или последующем годах. Осуществляет деятельность по передачи денежных средств только в установленных случаях и по письменному заявлению покупателя;
  • Работодатель – при желании возврат можно осуществлять не только у налогового агента, но и непосредственно в организации, где трудоустроен покупатель. То есть при наличии полного пакета документов и одобрении подобных действий налоговой службой, работник будет получать всю заработанную им сумму целиком, поскольку подоходный налог не будет исчисляться в соответствующий орган;
  • Несовершеннолетний ребенок – если в качестве одного из покупателей являются дети, правом на получение возврата обладают родители, обратившиеся в интересах несовершеннолетнего;
  • Банк – немаловажный субъект в особенности, когда возврат делается на покупку с использованием средств кредитной организации. Заемщику необходимо предупредить при оформлении документов, что с совершенной сделки будут получены вычеты. Тогда можно избежать некоторых условностей в дальнейшем. Также средства возвращаются за проценты, выплаченные получателем кредита.

Как следует из достаточно широкого спектра субъектов, каждая ситуация уникальна и не может быть продумана до мелочей. Поэтому к процессу сбора документов необходимо подходить очень тщательно.

Оформление документов

Оформление документов

Перед обращением с заявлением в налоговый орган необходимо продумать все до мелочей, и постараться подготовить максимально полный «пакет» документов. Как правило, обязательными являются следующая информация:

  • Сведения о покупателе – паспорт гражданина Российской Федерации, либо документ о наличии постоянного или временного места жительства на территории страны. Также при подаче заявления потребуется идентификационный номер налогоплательщика, который в настоящее время можно получить уже с рождения;
  • Информация о несовершеннолетних – общие сведения (свидетельство о рождении или паспорт), наличие регистрации и идентификатор налогоплательщика, в случае, если имущество приобретено в пользу такого лица. Также родители должны подтвердить родство, в случае, если не установлено отцовство и иное;
  • Справка о доходах, которая имеет наименование 2-НДФЛ. Получается такой документ по месту работы, по заявлению в местную бухгалтерию. Информация о полученном доходе должна быть указана за отчетный период с указанием всех вычетов и надбавок;
  • Справка 3-НДФЛ, которая заполняется лицом самостоятельно. Примеры заполнения можно найти в интернете, либо заполнить по месту подачи обращения;
  • Документы, подтверждающие состоявшуюся сделку: договор купли-продажи, акт приема-передачи, квитанции об уплате и иные платежные документы. Также после покупки важно оформить недвижимость в собственность, в противном случае, гражданин получит отказ до устранения нарушений;
  • Документы из банка, подтверждающего наличие ипотечного договора, его сроки и сумма займа. Также для возврата процентов будет необходима справка о состоянии платежа, суммы по договору и проценты, которые уплачиваются ежемесячно.

Необходимо обратить внимание на цель полученного кредита. Вычет с покупки при ипотеке возможно только, если все кредитные договора имеют под собой цель приобрести недвижимое имущество. В противном случае гражданам откажут в связи с отсутствием главного условия.

Процедура оформления возврата

Существует два способа возврата налогового вычета:

  1. Ежегодно – гражданин может обращаться с заявлением о получении денег за покупку жилья непосредственно по окончании периода, то есть 1 года и получить причитающуюся ему сумму;
  2. Единовременно – налоговым законодательством не ограничены сроки получения причитающихся денежных средств. Именно поэтому, если человеку денежные средства не сейчас, а чуть позже, он может потребовать выплаты дополнительно за предыдущие годы, при этом сумма будет значительно больше.

Для этого нужно собрать все необходимые документы, обратиться в банк за получением выписок о выплаченных суммах, попросить расчет и справку о состоянии займа. Также необходимо получить справку о доходах и документы, о проведенных вычетах.

Сумма и расчеты

Сумма и расчеты

Исходя из максимальной суммы, которую государство выделило в 2 000 000 рублей за покупку квартиры, стоит отметить, что при возврате с ипотечного договора можно рассчитывать на сумму в 3 000 000 рублей. Оставшуюся часть покрывают проценты по ипотеке, установленные кредитной организацией.

Годовой возврат подоходного налога при покупке квартиры ограничен доходами человека и суммой, выплаченной им в качестве подоходного налога в 13%. То есть если работодатель направил за 12 месяцев только 50 000 рублей, то именно такую же сумму получит и гражданин за квартиру в ипотеке. Оставшиеся средства будут перечислены ему в последующие годы с учетом сумм подоходного налога.

Если имущество приобретено двумя или более гражданами, то суммы будут больше, поскольку каждый работающий получит сумму относительно своей доли.

Таким образом, указанные суммы являются хорошим подспорьем для покупателей, которым необходимо ежемесячно оплачивать кредитный заем при покупке квартиры в ипотеку. А со стороны государства – это отличная материальная поддержка населения в условиях тяжелого финансового состояния.